소프트웨어 출판사 세금
소프트웨어 산업은 다양한 디지털 세금 인센티브를 활용할 수 있습니다: 300% 연구개발 슈퍼 공제, 디지털 경제 세금 공제 및 소프트웨어 수출 PPN 혜택. Arunika Consulting은 소프트웨어 회사의 세금 인센티브 최적화를 지원합니다.
컴플라이언스 경고
소프트웨어 로열티 vs 서비스 분류는 중요합니다 — 잘못된 분류는 세무 분쟁을 초래할 수 있습니다.
세율
22%
PPH TARIF-UMUM
위험 수준
높음
일반 매출 규모
연간 1,000억 ~ 5조 IDR
세무 과제
분류: 로열티 vs 서비스
소프트웨어 대금은 로열티(PPh 23 15%) 또는 기술 서비스(2%)로 분류될 수 있습니다 — 큰 차이입니다.
디지털 제품 PPN
소프트웨어가 과세 재화인지 과세 서비스인지 — 분류가 PPN 및 세금 계산서에 영향을 미칩니다.
연구개발 슈퍼 공제 신청
300% 슈퍼 공제 신청에는 기술 연구개발 문서 및 연구 기관과의 협력이 필요합니다.
세무 솔루션
소프트웨어 세금 분류
소프트웨어 계약 분석: 라이선스 vs 서비스, 온프레미스 vs 클라우드 — 정확한 PPh 및 PPN 결정.
- 올바른 세금 분류
- 최적 원천징수
- 계약 컴플라이언스
디지털 경제 PPN
B2B 및 B2C 소프트웨어 거래에 대한 정확한 세금 계산서 발행.
- 올바른 계산서
- PPN 컴플라이언스
- 수출 0% 확인
연구개발 인센티브 최적화
인도네시아 소프트웨어 개발 비용에 대한 300% 슈퍼 공제 문서화.
- 최대 세금 절감
- 감사 대비 문서
- 인센티브 활용
관련 세무 규정
PMK-141/2015
소프트웨어 로열티 PPh 23
소프트웨어 로열티 15% 또는 기술 서비스 2% PPh 23
PMK-153/2020
연구개발 슈퍼 공제
소프트웨어 연구개발 비용에 대한 300% 슈퍼 공제 인센티브
PP 46/2019
디지털 세금 공제
디지털 경제 산업에 대한 30% 세금 공제
인도네시아 전역의 소프트웨어 출판사 세금 컨설팅 서비스
인도네시아 주요 도시의 고객을 지원합니다. 지역별 서비스 페이지를 확인하세요.
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Banten
Daerah Istimewa Yogyakarta
Jawa Tengah
Jawa Timur
Kalimantan Barat
Kalimantan Selatan
Kalimantan Timur
Kepulauan Riau
Riau
Sulawesi Selatan
Sulawesi Tengah
Sulawesi Tenggara
Sulawesi Utara
Sumatera Utara
Sumatra Selatan
자주 묻는 질문
해외 소프트웨어 구매에 대한 PPh는 어떻게 되나요?
해외(외국 판매자) 소프트웨어 구매에는 총액의 20% PPh 26이 부과됩니다. 분류: (1) 로열티 — 저작권이 양도/사용되는 경우, (2) 사업 이익 — 일반 사용만인 경우. 조세조약은 10% 또는 0%로 인하 가능. PPN: 해외 과세 서비스 이용으로 11% PPN 부과(자체 평가).
SaaS에 PPN이 부과되나요?
네. SaaS(Software as a Service)는 11% PPN이 부과되는 과세 서비스입니다. 세금 계산서는 코드 010(B2B) 또는 간이 계산서(B2C/소매)로 발행됩니다. 수출된 SaaS(해외 고객)는 PEB 또는 대체 문서 조건으로 0% PPN이 부과됩니다.
Arunika Consulting은 공식 세무 컨설턴트인가요?
네. 당사는 고객에게 합법적이고 전문적인 세무 자문, 신고 지원, 세무서 대응을 제공합니다.
SP2DK 또는 세무조사 통지를 받으면 어떻게 해야 하나요?
가능한 빨리 상담하세요. 위험 분석, 증빙 정리, 답변서 준비, 세무서와의 논의를 지원합니다.
세무 계획으로 얼마나 절세할 수 있나요?
거래와 사업 구조에 따라 다릅니다. 합법적인 효율화, 인센티브, 신고 개선 기회를 검토합니다.