资产管理会计
投资经理管理共同基金、资金管理合同和全权委托基金，负有每日净资产值报告义务。Arunika Consulting帮助投资经理建立准确且符合OJK要求的簿记。
合规提醒
该行业属于较高风险类别，可能受到税务机关更严格的关注。建议咨询专业税务顾问。
常见挑战
每日净资产值计算
净资产值必须每日计算——投资组合（股票、债券、存款）按市场价格估值。
多产品基金会计
股票基金、固定收益基金、混合基金、货币市场基金——各有不同的会计政策。
管理费与业绩费
复杂的费用结构：管理费（资产管理规模×%）、业绩费（高水位线）、申购/赎回费。
我们的解决方案
净资产值计算系统
每日净资产值系统，含按市值计价定价、应计费用和每基金费用分配。
- 每日净资产值准确
- 投资者信心
- 符合OJK要求
多基金会计
每基金/产品的科目表，单独报告。
- 每基金会计清晰
- 基金间隔离
费用计算引擎
自动化管理费、业绩费、申购/赎回费的计算。
- 费用准确
- 收入保障
相关税务法规
PSAK 71
金融工具
共同基金分类、按市值计价的投资组合、净资产值计算
PSAK 72
收入
管理费、业绩费、申购/赎回费
POJK 23/2017
MI报告
OJK投资经理财务报告指引
覆盖印尼各地的资产管理会计咨询服务
我们服务印尼多个主要城市的客户。您可以查看与所在地区相关的服务页面。
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Kepulauan Riau
Riau
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Sulawesi Tengah
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Sumatra Selatan
常见问题
共同基金净资产值如何计算？
净资产值=（基金总资产-基金总负债）/流通单位数。资产：股票（IDX收盘价）、债券（市场价/IBPA）、存款（应计利息）、现金。负债：应计管理费、托管费、应付税款。净资产值必须在每个交易日计算并向OJK和公众报告。
投资经理管理费如何确认？
管理费通常按日计算：（资产管理规模×年费率/365）。分录：借：应计管理费（MI资产），贷：管理费收入。业绩费（如有）：如果净资产值超过高水位线计算——通常为超额收益的20%。业绩费在支付义务产生时确认（通常为日历年年底）。
会计服务如何提升运营成本效率？
准确、及时的财务报告可帮助您发现成本流失，按产品或服务监控利润率，并用数据支持经营决策。
财务报告可以实时查看吗？
可以。我们使用云端会计系统，让您随时查看现金流、损益和业务表现。
如何确保报告可用于外部审计或银行申请？
报告由专业会计团队编制，并保留清晰凭证和可追溯交易记录，便于审计和融资审查。