Perpajakan ยท KBLI 62015

Konsultan Pajak untuk Perusahaan AI Indonesia

Navigasi perpajakan perusahaan AI: PPN layanan digital, royalty dan licensing model, tax planning R&D, dan insentif pajak inovasi.

Chat via WhatsApp Semua layanan

Yang biasanya jadi masalah

  • PPN atas Layanan AI Digital

    API AI, SaaS machine learning, dan model training services yang diberikan kepada pelanggan di Indonesia dikenai PPN. Perusahaan harus memahami kapan menjadi PKP dan bagaimana memungut PPN.

  • Royalti & Licensing Model AI

    Ketika model AI dilisensikan ke perusahaan asing atau digunakan lintas batas negara, royalti yang diterima dikenai pajak tertentu yang harus direkonsiliasi.

  • Insentif Pajak R&D

    Pemerintah menyediakan insentif pajak untuk aktivitas R&D, namun klaimnya memerlukan dokumentasi yang tepat dan pemahaman kriteria yang memenuhi syarat.

  • Transfer Pricing untuk AI Service

    Perusahaan AI dengan entitas di beberapa negara perlu memastikan harga transfer layanan AI sesuai aturan dan arms-length principle.

Yang kami kerjakan

  1. 01

    PPN Digital Service Compliance

    Setup kepatuhan PPN untuk layanan AI: identifikasi kewajiban PKP, pemungutan PPN atas API/SaaS, dan pelaporan SPT Masa PPN.

    • PPN tercatat benar
    • Tidak ada sanksi
    • Kredit pajak optimal
  2. 02

    R&D Tax Incentive Planning

    Identifikasi dan klaim insentif pajak untuk aktivitas R&D AI/ML sesuai ketentuan yang berlaku.

    • Beban pajak berkurang
    • Cash flow lebih baik
    • Investasi R&D lebih layak
  3. 03

    Royalti & Cross-Border Tax Advisory

    Analisis perjanjian lisensi dan royalti model AI lintas negara untuk meminimalkan pajak ganda dan memastikan kredit pajak asing tercatat.

    • Pajak ganda minimal
    • Royalti bersih meningkat
    • Compliance lintas negara

Regulasi terkait

  • PMK 60/2022

    PPN atas Layanan Digital AI

    Pemungutan PPN atas layanan AI yang diberikan kepada konsumen akhir di Indonesia

  • UU HPP

    Harmonyisasi Peraturan Perpajakan

    Ketentuan PPN atas layanan teknologi digital termasuk API AI dan SaaS machine learning

  • PP 55/2022

    PPh Final UMKM

    Tarif PPh Final 0,5% untuk UMKM perusahaan AI dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar

Kalau kantor pajak mulai bertanya

Tim yang mengurus pembukuan dan pajak Anda juga yang mendampingi saat datang SP2DK, pemeriksaan, sampai keberatan dan banding.

Cara kami menangani sengketa pajak

Pertanyaan Umum (FAQ)

Apakah layanan API AI kena PPN?

Ya. Layanan API AI yang diberikan kepada pelanggan di Indonesia dikenai PPN 11% sebagai jasa digital. Jika perusahaan sudah menjadi PKP, wajib memungut dan melaporkan PPN. Untuk startup dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar, bisa menggunakan PPh Final UMKM.

Bagaimana cara mengklaim insentif pajak R&D?

Insentif pajak R&D bisa berupa pengurangan penghasilan kena pajak atau super deduction untuk biaya R&D yang memenuhi syarat. Dokumentasi yang diperlukan meliputi proposal riset, laporan kemajuan, dan bukti biaya. Kami bantu menyiapkan dokumen dan mengklaim insentif yang berlaku.

Apakah transfer pricing berlaku untuk layanan AI lintas negara?

Ya. Jika perusahaan AI Indonesia memberikan layanan (API access, model training, consulting) kepada entitas afiliasi di luar negeri, transaksi tersebut harus sesuai aturan transfer pricing (arm's length principle). Dokumentasi yang diperlukan meliputi benchmarking dan Master File/Local File.

Siapa yang menangani pekerjaan pajak saya?

Pekerjaan pajak Anda ditangani konsultan pajak Arunika. Cakupan, tenggat, dan harga kami sampaikan sebelum pekerjaan dimulai.

Bagaimana jika saya menerima surat SP2DK atau pemeriksaan pajak?

Jangan panik. Hubungi kami segera untuk analisis risiko. Kami akan mendampingi Anda menyusun tanggapan yang tepat, menyiapkan bukti pendukung, dan mewakili Anda dalam pembahasan dengan Account Representative (AR) untuk meminimalkan sanksi.

Apa yang dilakukan dalam perencanaan pajak (Tax Planning)?

Kami melakukan Tax Diagnostic Check atas skema transaksi dan insentif pajak yang tersedia agar pajak dihitung sesuai ketentuan, bukan penggelapan pajak (tax evasion). Hasilnya bergantung pada fakta usaha Anda, jadi kami tidak menjanjikan angka penghematan.

Industri Terkait

Ceritakan kondisi usaha Anda

Kirimkan bidang usaha, kira-kira omzet setahun, dan apa yang sedang jadi masalah. Kami balas lewat WhatsApp.

Chat via WhatsApp