Perpajakan · KBLI 79111

Konsultan Pajak untuk Travel Agent

Layanan pajak untuk travel agent: PPN 11% jasa travel, komisi marketplace, PPh 21 tour leader dengan penghasilan rangkap, PPh Final UMKM. Untuk travel 5 staff hingga 50+ staff multi-cabang.

Chat via WhatsApp Semua layanan

Yang biasanya jadi masalah

  • PPN 11% untuk Jasa Travel

    Jasa travel agent (pemesanan tiket, hotel, tour) adalah jasa kena PPN 11%. Travel agent yang melayani korporat PKP (perusahaan, government) wajib membuat faktur pajak. Termasuk komisi dari maskapai/hotel yang diteruskan ke customer juga kena PPN.

  • Komisi Marketplace Travel

    Travel agent offline yang menggunakan platform marketplace (Traveloka, tiket.com) untuk booking online: marketplace memungut PPN dari transaksi, dan travel agent harus rekonsiliasi PPN yang dipungut marketplace dengan SPT PPN.

  • Multi-Channel dengan Margin Berbeda

    Travel agent melayani multi-channel: tiket pesawat (margin 5-10%), hotel (margin 10-15%), tour (margin 15-25%), corporate travel (margin tipis, volume besar). Tracking per channel penting untuk profitabilitas.

  • PPh 21 untuk Tour Leader dengan Penghasilan Rangkap

    Tour leader sering bekerja rangkap (untuk beberapa travel agent). Penghasilan dari beberapa tempat kerja wajib digabung untuk perhitungan PPh 21 dengan tarif progresif. Tanpa sistem, sering ada penghasilan rangkap yang terlewat.

  • PPh Final UMKM 0,5% vs Tarif Umum

    Travel dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar otomatis eligible PPh Final 0,5%. Tapi dengan banyak tour leader dengan penghasilan rangkap dan staf, tarif umum 22% sering lebih menguntungkan. Simulasi multi-tahun.

  • Refund dan Pembatalan

    Travel agent menghadapi refund dan pembatalan tiket, hotel, tour yang sering. Tracking refund, fee pembatalan (biasanya 10-30%), dan rekonsiliasi menjadi penting untuk akurasi revenue.

Yang kami kerjakan

  1. 01

    Setup PKP + PPN Jasa Travel

    Membantu travel agent mengurus PKP (jika relevan) dan compliance PPN 11% untuk jasa travel ke korporat. Termasuk template faktur pajak dan rekonsiliasi SPT Masa PPN.

    • PKP compliant
    • Faktur pajak rapi
    • SPT PPN lancar
  2. 02

    Modul PPN Marketplace Travel

    Setup rekonsiliasi PPN yang dipungut marketplace (Traveloka, tiket.com) dengan SPT PPN. Termasuk identifikasi PPN pass-through dan compliance PMK 60/2022.

    • PPN marketplace compliant
    • Rekonsiliasi rapi
    • PMK 60/2022 compliant
  3. 03

    Modul Multi-Channel dengan Margin Tracking

    Setup pembukuan per channel: tiket pesawat, hotel, tour, corporate travel. Termasuk pricing tier, komisi, dan margin per channel.

    • Margin per channel terukur
    • Channel optimal teridentifikasi
    • Pricing strategy terdukung
  4. 04

    Modul Compliance PPh 21 Tour Leader dengan Penghasilan Rangkap

    Setup sistem yang mengelola tour leader yang bekerja rangkap: klasifikasi yang jelas, pelaporan SPT, dan bukti potong. Termasuk training tour leader tentang compliance penghasilan rangkap.

    • PPh 21 compliant
    • Bukti potong rapi
    • Penghasilan rangkap terlapor
  5. 05

    Simulasi PPh Final UMKM 0,5% vs Tarif Umum

    Simulasi multi-tahun beban pajak pada PPh Final 0,5% vs tarif umum 22%, dengan data aktual: omzet, beban gaji, dan penghasilan rangkap. Termasuk rekomendasi timing transisi.

    • Skema pajak optimal
    • Timing transisi jelas
    • Beban pajak terhitung jelas
  6. 06

    Modul Refund dan Pembatalan

    Setup tracking refund: tiket, hotel, tour. Termasuk fee pembatalan (10-30%), rekonsiliasi dengan maskapai/hotel, dan identifikasi net revenue.

    • Refund tertangani
    • Fee pembatalan optimal
    • Revenue akurat

Cara kami bekerja

  1. 01

    Assessment Skala & Channel

    Analisis skala travel (jumlah staff, channel mix), sistem pencatatan existing, penggunaan marketplace, dan pain point (komisi, refund, multi-channel).

  2. 02

    Review Pajak & Marketplace

    Review PPh Final vs tarif umum, validasi PKP, identifikasi PPN marketplace, dan penghasilan rangkap tour leader.

  3. 03

    Setup Sistem Pajak

    Setup pembukuan multi-channel, PPN marketplace rekonsiliasi, dan compliance PPh 21.

  4. 04

    Pendampingan Berkala

    Review bulanan terhadap SPT PPN, PPh 21, dan marketplace rekonsiliasi. Pendampingan saat audit DJP.

Regulasi terkait

  • PP 55/2022

    PPh Final UMKM 0,5%

    Travel agent UMKM dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar dapat memilih PPh Final 0,5%. Untuk travel dengan banyak karyawan (beban gaji besar), perlu disimulasikan vs tarif umum.

  • PPN Jasa Travel

    UU PPN 42/2009

    Jasa travel agent (pemesanan tiket, hotel, tour) adalah jasa kena PPN 11%. Travel agent yang melayani korporat PKP wajib membuat faktur pajak. Termasuk komisi dari maskapai/hotel yang diteruskan ke customer juga kena PPN.

  • PPN Komisi Travel

    PMK 60/PMK.03/2022 & PMK 194/PMK.03/2022

    Marketplace travel (Traveloka, tiket.com, dll) memungut PPN dari transaksi yang difasilitasi. Travel agent offline yang menggunakan platform marketplace untuk booking perlu rekonsiliasi PPN yang dipungut.

  • PPh Pasal 21 Karyawan

    PER-16/PJ/2016

    Karyawan travel agent (ticketing, tour leader, marketing) dipotong PPh 21 sesuai PTKP. Tour leader dengan penghasilan rangkap (penghasilan dari beberapa travel) wajib lapor SPT.

  • Permenpar 4/2014

    Standar Usaha Jasa Travel

    Travel agent wajib memiliki izin usaha dari Dinas Pariwisata setempat, sertifikat standar usaha, dan tenaga kerja yang bersertifikat (tour leader, ticketing).

  • Pajak Daerah Wisata

    Perda Pajak Daerah

    Beberapa pemda mengenakan pajak daerah terkait wisata: pajak hotel, pajak restoran, pajak hiburan, dan pajak parkir. Travel agent biasanya pass-through, tapi perlu compliance.

Kalau kantor pajak mulai bertanya

Tim yang mengurus pembukuan dan pajak Anda juga yang mendampingi saat datang SP2DK, pemeriksaan, sampai keberatan dan banding.

Cara kami menangani sengketa pajak

Pertanyaan Umum (FAQ)

Berapa biaya jasa pajak untuk travel agent?

Kami memakai satu daftar harga untuk semua industri. Pembukuan bulanan mulai Rp750.000/bulan (Mikro: ≤30 transaksi, 1 rekening, non-PKP) dan Rp1.250.000/bulan untuk ≤100 transaksi. Pajak bulanan mulai Rp600.000/bulan untuk orang pribadi usaha dan Rp1.000.000/bulan untuk badan non-PKP. Paket Starter badan (laporan keuangan bulanan, pajak bulanan, dan SPT Tahunan Badan) mulai Rp2.000.000/bulan untuk non-PKP dan Rp3.000.000/bulan untuk PKP. Harga final mengikuti volume dan kondisi dokumen, disampaikan sebelum mulai.

Bagaimana PPN 11% berlaku untuk travel agent?

Jasa travel agent (pemesanan tiket, hotel, tour) adalah jasa kena PPN 11% sesuai UU PPN 42/2009. Travel agent yang melayani korporat PKP (perusahaan, government) wajib membuat faktur pajak. Termasuk komisi dari maskapai/hotel yang diteruskan ke customer juga kena PPN. Untuk travel agent yang melayani individu, boleh tidak PKP, tapi kehilangan customer korporat. Marketplace travel (Traveloka, tiket.com) memungut PPN dari transaksi online sesuai PMK 60/2022, dan travel agent harus rekonsiliasi.

Bagaimana cara menghitung PPh untuk tour leader dengan penghasilan rangkap?

Tour leader sering bekerja rangkap (untuk beberapa travel agent). Penghasilan dari beberapa tempat kerja wajib digabung: misal tour leader A menerima Rp 5 juta/bulan dari travel X dan Rp 4 juta/bulan dari travel Y, total Rp 9 juta/bulan. PPh 21 dihitung dari total Rp 9 juta per bulan (atau Rp 108 juta/tahun) dengan PTKP TK/0 (Rp 4,5 juta/bulan = Rp 54 juta/tahun), PKP = Rp 54 juta, tarif 5% (untuk PKP sampai Rp 50 juta) = Rp 2,5 juta + 15% (Rp 4 juta) = total PPh 21 Rp 3,1 juta. Travel agent wajib memotong PPh 21 dari masing-masing travel, dan tour leader wajib lapor SPT Tahunan dengan semua penghasilannya.

Berapa biaya jasa konsultan pajak untuk travel agent?

Kami memakai satu daftar harga untuk semua industri. Pembukuan bulanan mulai Rp750.000/bulan (Mikro: ≤30 transaksi, 1 rekening, non-PKP) dan Rp1.250.000/bulan untuk ≤100 transaksi. Pajak bulanan mulai Rp600.000/bulan untuk orang pribadi usaha dan Rp1.000.000/bulan untuk badan non-PKP. Paket Starter badan (laporan keuangan bulanan, pajak bulanan, dan SPT Tahunan Badan) mulai Rp2.000.000/bulan untuk non-PKP dan Rp3.000.000/bulan untuk PKP. Harga final mengikuti volume dan kondisi dokumen, disampaikan sebelum mulai.

Siapa yang menangani pekerjaan pajak saya?

Pekerjaan pajak Anda ditangani konsultan pajak Arunika. Cakupan, tenggat, dan harga kami sampaikan sebelum pekerjaan dimulai.

Bagaimana jika saya menerima surat SP2DK atau pemeriksaan pajak?

Jangan panik. Hubungi kami segera untuk analisis risiko. Kami akan mendampingi Anda menyusun tanggapan yang tepat, menyiapkan bukti pendukung, dan mewakili Anda dalam pembahasan dengan Account Representative (AR) untuk meminimalkan sanksi.

Apa yang dilakukan dalam perencanaan pajak (Tax Planning)?

Kami melakukan Tax Diagnostic Check atas skema transaksi dan insentif pajak yang tersedia agar pajak dihitung sesuai ketentuan, bukan penggelapan pajak (tax evasion). Hasilnya bergantung pada fakta usaha Anda, jadi kami tidak menjanjikan angka penghematan.

Industri Terkait

Ceritakan kondisi usaha Anda

Kirimkan bidang usaha, kira-kira omzet setahun, dan apa yang sedang jadi masalah. Kami balas lewat WhatsApp.

Chat via WhatsApp