Perpajakan · KBLI 85500

Konsultan Pajak untuk Bimbel, Kursus, dan Les Privat

Layanan pajak untuk bimbel, kursus, pelatihan, dan les privat: PPh Final UMKM, PPN (non-formal), izin Kemendikbud, PMSE, multi-channel.

Chat via WhatsApp Semua layanan

Yang biasanya jadi masalah

  • PPh Final UMKM untuk Bimbel Kecil

    Bimbel kecil (tutor privat, les rumahan) dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar per tahun eligible PPh Final UMKM 0,5%. Bimbel besar biasanya PKP. Penting untuk verifikasi per skala.

  • PPN 11% untuk Bimbel (Non-Formal)

    Jasa pendidikan non-formal (kursus, bimbel, les privat) yang TIDAK terakreditasi sebagai pendidikan formal dikenai PPN 11% saat PKP. Beberapa kategori (kursus yang terakreditasi Dikti) bisa dibebaskan PPN. Penting untuk verifikasi per kategori.

  • Izin Kemendikbud untuk Kursus

    Lembaga kursus dan pelatihan WAJIB memiliki izin dari Kemendikbud cq. Ditjen PAUD dan Dikmas. Termasuk: izin pendirian, izin operasional, dan standarisasi. Tanpa izin, dianggap tidak legal. Beberapa kategori (kursus bahasa, komputer) butuh izin tambahan.

  • PMSE untuk Bimbel Online

    Bimbel online (Ruangguru, Zenius) biasanya beroperasi sebagai platform PMSE. Tutor sebagai mitra bisa memotong PPh Final 0,5% dari fee tutor. Bukti potong tersedia di dashboard platform. Bimbel perlu verifikasi per platform.

  • Multi-Channel: Offline, Online, Hybrid

    Bimbel modern melayani banyak kanal: kelas offline, online (live), dan hybrid. Tiap channel punya margin dan komisi berbeda. Multi-channel dengan tracking PPN per channel.

  • BPJS Ketenagakerjaan untuk Tutor

    Bimbel dengan tutor tetap WAJIB mendaftarkan ke BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan. Tutor honorer dengan kontrak tetap (PKWTT) juga berisiko harus didaftarkan. Multi-tutor dengan tracking BPJS rapi.

  • Persaingan dengan Bimbel Online & Fluktuasi Siswa

    Bimbel offline bersaing dengan bimbel online (Ruangguru, Zenius) yang menawarkan harga lebih murah dan fleksibel. Volume siswa fluktuatif mengikuti musim ujian (UN, SBMPTN, dll). Margin tertekan, apalagi untuk bimbel standar. Strategi diferensiasi (premium, premium location) penting.

Yang kami kerjakan

  1. 01

    Setup PPh Final UMKM 0,5%

    Pendampingan pendaftaran NPWP dan pengajuan SPT PPh Final UMKM 0,5% untuk bimbel kecil. Termasuk setup pembukuan multi-channel, estimasi omzet tahunan, dan template SPT triwulanan.

    • PPh Final optimal
    • Pembukuan multi-channel
    • SPT triwulanan ringan
  2. 02

    Klasifikasi PPN untuk Bimbel PKP

    Membantu bimbel PKP melakukan setup faktur PPN 11% untuk jasa kursus. Termasuk setup akun PPN masukan dari operasional (untuk recover), dan SOP faktur pajak per channel. Termasuk untuk klien korporat yang butuh faktur PPN.

    • PPN compliant
    • PPN masukan di-recover
    • SPT PPN lancar
  3. 03

    Compliance Izin Kemendikbud

    Pendampingan pengurusan izin dari Kemendikbud: izin pendirian, izin operasional, dan standarisasi. Termasuk untuk bimbel baru, perpanjangan, dan compliance berkala.

    • Izin Kemendikbud lengkap
    • Standardisasi compliant
    • Risiko sanksi rendah
  4. 04

    Compliance PMSE Multi-Platform

    Pendampingan compliance PMSE: verifikasi bukti potong dari platform online (Ruangguru, Zenius, Quipper), pembukuan PPh Final 0,5% yang sudah dipotong, dan rekonsiliasi per platform. Termasuk untuk multi-platform.

    • PMSE compliant
    • Bukti potong rapi
    • PPh Final optimal
  5. 05

    Pembukuan Multi-Channel Bimbel

    Setup pembukuan multi-channel: kelas offline, online (live), dan hybrid. Termasuk tracking margin per channel, PPN per channel, dan rekonsiliasi dengan laporan platform.

    • Margin per channel terukur
    • Marketplace integration
    • PPN terkontrol
  6. 06

    Compliance BPJS Ketenagakerjaan & Kesehatan

    Pendampingan compliance BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan untuk tutor: pendaftaran, iuran, dan klaim. Termasuk untuk tutor tetap, honorer, dan kontrak. Multi-tutor dengan tracking BPJS rapi.

    • BPJS compliant
    • Tutor terlindungi
    • Risiko sanksi Depnaker rendah
  7. 07

    Strategi Diferensiasi & Anti-Kompetisi

    Konsultasi strategi diferensiasi untuk bimbel offline: kurikulum premium, lokasi strategis, fokus ujian tertentu (SBMPTN, UTBK), dan kerja sama dengan platform online. Termasuk strategi anti-kompetisi dengan pricing yang kompetitif.

    • Diferensiasi jelas
    • Siswa meningkat
    • Anti-kompetisi efektif

Cara kami bekerja

  1. 01

    Assessment Skala & Skema

    Pemetaan: skala bimbel (kecil/menengah/besar), channel (offline/online/hybrid), mata pelajaran, dan pain point PPh/PPN/izin/PMSE/BPJS/pajak daerah.

  2. 02

    Review Pajak & Compliance

    Review eligibilitas PPh Final UMKM, validasi PPN (non-formal), identifikasi izin Kemendikbud, dan analisis PMSE.

  3. 03

    Setup Pembukuan & SPT

    Implementasi pembukuan multi-channel, akun PPN terpisah (jika PKP), dan template SPT PPh Final atau PPh badan.

  4. 04

    Pendampingan & Audit

    Review bulanan SPT, pendampingan saat audit DJP atau Kemendikbud, dan update regulasi (Permendikbud, PMSE).

Regulasi terkait

  • PP 55/2022

    PPh Final UMKM, 0,5%

    Bimbel/kursus kecil dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar per tahun dapat memilih PPh Final UMKM 0,5%. Bimbel besar (Bimbel Ganesha, Neutron, Ruangguru) dengan omzet di atas Rp 4,8 Miliar wajib menggunakan tarif PPh badan Pasal 17 (22%).

  • UU PPN 42/2009

    PPN 11% untuk Jasa Kursus

    Jasa pendidikan non-formal (kursus, bimbel, les privat, pelatihan) yang TIDAK terakreditasi sebagai pendidikan formal dikenai PPN 11% saat PKP. Beberapa kategori (kursus yang terakreditasi Dikti) bisa dibebaskan PPN. Penting untuk verifikasi per kategori.

  • PP 28/2023

    Pajak Daerah & Retribusi

    Bimbel/kursus dikenai pajak reklame (penerimaan siswa, spanduk), pajak penerangan jalan (jika ada), dan retribusi izin gangguan. Beberapa pemda mengenakan pajak khusus untuk bimbel dan kursus. Penting untuk verifikasi pajak daerah per pemda.

  • Permendikbud 26/2020

    Izin Kursus dari Kemendikbud

    Lembaga kursus dan pelatihan WAJIB memiliki izin dari Kemendikbud cq. Ditjen PAUD dan Dikmas (atau Ditjen Dikti untuk kursus tertentu). Termasuk: izin pendirian, izin operasional, dan standarisasi. Tanpa izin, dianggap tidak legal.

  • Permenaker 11/2019

    BPJS Ketenagakerjaan untuk Tutor

    Bimbel/kursus dengan karyawan tetap (tutor, admin) WAJIB mendaftarkan ke BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan. Tutor honorer dengan kontrak tetap (PKWTT) juga berisiko harus didaftarkan.

  • Bea Meterai

    Bea Meterai untuk SPP dan Kontrak

    Kuitansi SPP di atas Rp 5 juta dan kontrak kerja dengan tutor di atas Rp 5 juta dikenai bea meterai Rp 10.000. Penting untuk verifikasi per dokumen. Multi-dokumen butuh tracking rapi.

  • PMSE Kominfo

    Platform Bimbel Online

    Bimbel online (Ruangguru, Zenius, Quipper) biasanya beroperasi sebagai platform PMSE. Tutor sebagai mitra bisa memotong PPh Final 0,5% dari fee tutor. Bukti potong tersedia di dashboard platform.

Kalau kantor pajak mulai bertanya

Tim yang mengurus pembukuan dan pajak Anda juga yang mendampingi saat datang SP2DK, pemeriksaan, sampai keberatan dan banding.

Cara kami menangani sengketa pajak

Pertanyaan Umum (FAQ)

Apakah bimbel wajib PKP dan kena PPN 11%?

Bimbel dengan omzet di bawah Rp 4,8 Miliar per tahun tidak wajib PKP, sehingga tidak perlu memungut PPN. Bimbel dengan omzet di atas Rp 4,8 Miliar wajib PKP, memungut PPN 11% untuk jasa kursus (karena non-formal). Beberapa kategori (kursus yang terakreditasi Dikti) bisa dibebaskan PPN. Penting untuk verifikasi per kategori.

Apakah Ruangguru/Zenius memotong PPh dari tutor?

Ya, platform online (Ruangguru, Zenius, Quipper) biasanya memotong PPh Final UMKM 0,5% dari fee tutor yang menjadi mitra. Bukti potong diterbitkan dan bisa dilihat di dashboard tutor. Tutor perlu menghitung ulang untuk SPT (fee dari platform sudah dipotong PPh). Penting untuk verifikasi per platform.

Apakah bimbel butuh izin Kemendikbud?

Ya, lembaga kursus dan pelatihan WAJIB memiliki izin dari Kemendikbud cq. Ditjen PAUD dan Dikmas (untuk kursus umum) atau Ditjen Dikti (untuk kursus tertentu). Termasuk: izin pendirian, izin operasional, dan standarisasi. Tanpa izin, dianggap tidak legal. Beberapa kategori (kursus bahasa asing, komputer) butuh izin tambahan.

Apakah tutor honorer perlu didaftarkan ke BPJS?

Tutor honorer dengan kontrak tetap (PKWTT) berisiko harus didaftarkan ke BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan. Tutor honorer harian lepas biasanya tidak, tapi ada risiko Depnaker. Penting untuk kontrak yang jelas: PKWTT vs honorer lepas. Risiko sanksi untuk PKWTT yang tidak didaftarkan.

Bagaimana pembukuan untuk bimbel multi-channel?

Bimbel multi-channel membutuhkan pembukuan per channel: kelas offline, online (live), dan hybrid. Software bimbel dengan tracking siswa per channel, PPN per channel, dan rekonsiliasi dengan laporan platform. SPT PPh badan Pasal 17 (PKP) atau PPh Final UMKM. SPT PPN masa. Multi-cabang dengan NPWPD per lokasi.

Berapa biaya jasa konsultan pajak untuk bimbel?

Kami memakai satu daftar harga untuk semua industri. Pembukuan bulanan mulai Rp750.000/bulan (Mikro: ≤30 transaksi, 1 rekening, non-PKP) dan Rp1.250.000/bulan untuk ≤100 transaksi. Pajak bulanan mulai Rp600.000/bulan untuk orang pribadi usaha dan Rp1.000.000/bulan untuk badan non-PKP. Paket Starter badan (laporan keuangan bulanan, pajak bulanan, dan SPT Tahunan Badan) mulai Rp2.000.000/bulan untuk non-PKP dan Rp3.000.000/bulan untuk PKP. Harga final mengikuti volume dan kondisi dokumen, disampaikan sebelum mulai.

Siapa yang menangani pekerjaan pajak saya?

Pekerjaan pajak Anda ditangani konsultan pajak Arunika. Cakupan, tenggat, dan harga kami sampaikan sebelum pekerjaan dimulai.

Bagaimana jika saya menerima surat SP2DK atau pemeriksaan pajak?

Jangan panik. Hubungi kami segera untuk analisis risiko. Kami akan mendampingi Anda menyusun tanggapan yang tepat, menyiapkan bukti pendukung, dan mewakili Anda dalam pembahasan dengan Account Representative (AR) untuk meminimalkan sanksi.

Apa yang dilakukan dalam perencanaan pajak (Tax Planning)?

Kami melakukan Tax Diagnostic Check atas skema transaksi dan insentif pajak yang tersedia agar pajak dihitung sesuai ketentuan, bukan penggelapan pajak (tax evasion). Hasilnya bergantung pada fakta usaha Anda, jadi kami tidak menjanjikan angka penghematan.

Industri Terkait

Ceritakan kondisi usaha Anda

Kirimkan bidang usaha, kira-kira omzet setahun, dan apa yang sedang jadi masalah. Kami balas lewat WhatsApp.

Chat via WhatsApp